Исправление ошибок в 1С 8.2 при занижении налоговой базы по НДС
Добрый день!
Во 2 квартале 2015 года сумма вычета по НДС была завышена из-за допущенной ошибки, что привело к занижению налоговой базы при уплате НДС. (Товар оприходован на сумму 5605,00 рублей (в т.ч. НДС 855,00 руб.), вместо положенной суммы 4750,00 рублей (в т.ч. НДС 724,58 руб.)). Также при оприходовании товара был указан контрагент с другим ИНН, что повлияло на неверные данные в сдаваемой с декларацией книгой покупок.
Ошибка обнаружена после сдачи отчетности, по истечении налогового периода, в 3 квартале 2015 г.
Вопрос: каким документом и какой датой мне необходимо внести изменения, чтобы сдать уточненную налоговую декларацию за 2 квартал 2015 г.?
Данные о программе: 1С:Предприятие 8.3 (8.3.6.2152), Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.64.36)
Во 2 квартале 2015 года сумма вычета по НДС была завышена из-за допущенной ошибки, что привело к занижению налоговой базы при уплате НДС. (Товар оприходован на сумму 5605,00 рублей (в т.ч. НДС 855,00 руб.), вместо положенной суммы 4750,00 рублей (в т.ч. НДС 724,58 руб.)). Также при оприходовании товара был указан контрагент с другим ИНН, что повлияло на неверные данные в сдаваемой с декларацией книгой покупок.
Ошибка обнаружена после сдачи отчетности, по истечении налогового периода, в 3 квартале 2015 г.
Вопрос: каким документом и какой датой мне необходимо внести изменения, чтобы сдать уточненную налоговую декларацию за 2 квартал 2015 г.?
Данные о программе: 1С:Предприятие 8.3 (8.3.6.2152), Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.64.36)
Comments
-
2 кварталом (иначе не отразится в документе!).
-
Добрый деньЦитата: Во 2 квартале 2015 года сумма вычета по НДС была завышена из-за допущенной ошибки, что привело к занижению налоговой базы при уплате НДС. (Товар оприходован на сумму 5605,00 рублей (в т.ч. НДС 855,00 руб.), вместо положенной суммы 4750,00 рублей (в т.ч. НДС 724,58 руб.)).Вам необходимо сформировать дополнительный лист Книги Покупок с правильными суммами.
Затем доплачиваете НДС,т.к. вычеты у вас завышены+Пени. После этого подаете уточненную декларацию.Цитата: акже при оприходовании товара был указан контрагент с другим ИНН, что повлияло на неверные данные в сдаваемой с декларацией книгой покупок.В статье из СПС Главбух "Новый НДС. Как платить и отчитываться в 2015 году" такое разъяснение:
Если в декларации указан неверный ИНН поставщика, инспекторы, возможно, не смогут проверить, начислен ли налог по этой отгрузке товаров. Тогда налоговики запросят пояснения у покупателя
