Задача: отразить в бухгалтерском учете командировочные расходы

NDS Reklama Image
Доброго времени суток!
Подскажите пожалуйста правильно ли я сделала проводки:
Работник был в командировке с 10.11 по 16.11(7 дней).
Стоимость проездных документов: 5 000 руб. Д26 К71
Проживание в гостинице: 3000 руб. Д26 К71
НДС (подтвержден сч.ф): 540 руб. Д19 К 71 Д 68.2 К71 - НДС возмещен
Суточные (200 руб./сут*7 сут) 1400 руб.
включаю в расходы в пределах норм 100 руб. Д26 К71
включаю в расходы суточные сверхнормы 1300 руб. Д91.2 К71
Отражаю постоянную разницу и учитываю ПНО 1300 руб. Д 99 К68 !!!
Page Image 1

Comments

Page Image 2
Back to the Index Page